为方便各位报账员报销，共同把财务报销工作做好，特写出以下报销流程，供大家参考。
一、报销单据基本要求
1、原始单据必须整齐有序地粘贴在报销单后面，填写单据必须用钢笔或签字笔，严禁使用圆珠笔，字迹必须清晰、端正，内容必须真实，金额大小写必须一致，严禁涂改。部门、预算编码及项目、日期、附件张数、经办人、证明人、单位负责人、分管领导等必须填写完整。
2、报账员要对报销单据进行初步审核，报销票据必须是各种有效的合法票据，盖有发票专用章、财务专用章或其他财务认可的有效印章。下列情况财务不予报销：① 内容填写不全，字体无法辨认或有明显涂改迹象的票据；② 数量、单价、金额不符的单据；③ 白条单、普通收据或无效的发票；④ 对娱乐场所开具的票据不得报销；⑤ 各种应由直接责任人自理的罚款；⑥ 过期发票。
3、所有费用的支出，原则上都要附上清单等相关资料，尤其是大宗支出或大型会议、活动的支出，要求有相关合作协议或购买合同，外出参观考察组团协议等，有相关文件的，附上复印件；批量购入各种办公用品的，必须附上商品清单，注明品名、数量、单价、金额（由于管委会实行了办公用品统一采购，可以在后勤领用的物品原则上不得自行购买）。属于固定资产范围的，要附上《固定资产增加单》。
4、采购货物。属于政府采购的物品，要走政府采购程序，具体可咨询松山湖财政分局。临时需要由财务科支付款项的各类采购，必须附有采购计划表（除非财政分局表示该采购不用报送计划表）、与供货商签订的采购协议（属于协议供货的要求在协议供货商名册中选择）、验收报告单。
二、报销标准及表格分类
1、《业务接待开支单》，一般业务接待填此报销单。 接待标准如下：
① 住宿费每人每天标准：厅级干部480元，可安排住套间，处级干部350
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元，科级及以下干部200元，一般安排住标准双人房。
② 伙食费标准：接待厅级干部，每人每餐不超过200元（不含酒水，下同）；接待处级干部及以下工作人员，每人每餐不过超过150元。
2、《差旅费报销单》，出差所发生的费用填此报销单。
① 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助及公杂费。在规定标准内凭票报销，伙食补助每人每天标准为：一般地区30元，特殊地区50元，出差期间没有支付伙食费的，不得报销伙食费补助。另外，在出差期间需要业务接待及送礼的，列支业务接待费。
② 临时出国人员开支参照《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（东财文[2001]2号）。其城市间交通费和住宿凭据报销，伙食费及公杂费均按规定的标准发给个人包干使用（具体标准有需要再咨询）。与旅行社结账的，不再领取伙食费及公杂费。出国人员个人国外零用费，按离、抵我国国境之日计算，每人每次出国在10天以内的，发给50美元。超过10天的，从第11天起，每人每天发给5美元。
3、《公务交通经费补贴审批表》，市外（省内）办事所发生的交通费填此报销单，申请人一栏必须是出差本人的签名，在编人员按定额报销，招聘人员在定额内凭票实报。标准如下：
① 到广州、深圳、珠海、惠州、佛山、中山6市范围出差，每人次补贴120元；到江门、云浮、肇庆、清远、河源、汕尾、揭阳7市范围出差，每人次补贴200元；到汕头、潮州、梅州、韶关、阳江、茂名、湛江7市范围出差，每人次补贴350元。
② 邀请外单位人员，需要我单位承担的交通费可以凭票报销，报销时需另纸说明开展何项业务，发生日期，邀请外单位名称、人数及报销金额并加盖公章。
4、《现金支付单》。其他费用一般填此报销单，例如：
① 探亲费用。员工探望配偶和未婚员工探望父母的往返路费,按火车硬卧以下标准、汽车、船中等票以下标准报销；飞机票不可报销。因故乘坐飞机的，可按直线火车、汽车、船票价报销，超过部分本人自理。报销须由本人提出，由部门负责人签字，再由人事审核、人事分管领导审批，在各部门费用中列支。
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② 培训费。管委会安排的职内培训，凭培训部门开具的有效票据即可报销，学费全报。职外学习培训，在职人员凭录取通知书（招聘人员凭毕业证及为管委会服务五年的保证书）、有效学费票据，在标准内凭票实报：修读大专、本科课程限额1万，修读硕士研究生课程限额2万，修读博士研究生课程限额3万。
③ 聘请专家费。报销时必须提供相关证明资料或情况说明。
专家咨询和评审费，具有或相当于高级专业技术职称的人员800-1000元（人/天），具有或相当于中级专业技术职称的人员600-800元（人/天）。专家讲课费，由单位和专家协商确定，但不得高于以下标准：院士或相当资格的专家：10000 -12000元/半天；学术带头人或相当资格的专家：5000-8000元/半天；教授或相当资格的专家：3000-5000元/半天；副教授或相当资格的专家：1500-3000元/半天。
5、《付款书》，对外付款，填写付款书。对单笔金额较大的支出，应使用银行转账的方式付款，一般建议3000元以上汇款，1000块以下现金报销。
6、《借款单》，需要提前借款使用的，填此单据。借款应在两星期内核销还款，不得无故拖欠，因故不能在规定时间还款的，应及时向财务说明理由，原则上“前账不清，后账不借”。另外，年底原则上必须清还所有借款。
三、报销流程
1、需要报销的部门，请先填好单据，签好名，统一交由报账员送财务科，由财务人员进行单据复核后交由出纳进行报销。（为方便工作，电话单、住房公积金等银行代扣的费用，只需单位负责人签名即可，其他费用，一律经领导签名才可报销。）
2、严格遵守预算会计制度，坚持“收支平衡，略有结余”的用款原则，原则上预算项目有钱才可报销，没钱没得报销。（为方便大家工作，如急需报销的，可先报销，后到财政请款，但原则只有一个，必须当月结清，只要出现一次当月超支情况，以后将不提供提前报销的便利。）
3、专项经费必须专款专用。原则上，专项费用能够财政直接付款的，必须进行财政集中支付，只有财政不能付款的，才通过财务科付款。
4、为清楚本单位的收支情况，请各报账员对本单位的收支做一个简单的流水账，以方便及时了解本单位的费用情况。
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四、报销时间
1、为保持财务的时效性，原则上业务发生后一个月内必须报销，同时，为方便和节省大家的时间，请各报账员集中单据一起报销，每月报销0—3次。
2、现金报销，原则上都是现金支票形式报销，一般当天办理，为方便工作，请报销前QQ或电话联系，以确定报销时间。
3、对外付款，自单据送达财务科起三个工作日内办理，如需查询办理进度，请于三个工作日后查询，同时，为保持财务的严谨性，只提供该部门人员查询，不接受外来单位查询，因此，请不要泄露财务科的办公电话。（温馨提示，为方便财务工作，对外付款的，可以的话请对方公司提供非农行的银行账户，谢谢！） 4、每月最后两个工作日或月初两个工作日，是财务结算时间，原则上不报销。
本流程最终解析权在小明，谢谢配合支持。
二一一一年一月一日
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