市场费用申请和核报暂行规定
1、目的
规范公司事业部市场各项费用投入的申请、审批、执行、监督、核销过程, 完善市场服务机制，加快帐务审核速度，特制定本条例，确保公司投入的资源发挥最大效益。
2、范围
公司事业部涉及市场投入的费用均适用于本制度,自0年0月0日开始执行，原与之不相符的制度将按本制度执行。
3、职责
1.1
事业部负责将公司费用投入原则传达至各地市场，指导各区域市场合理申请和核报市场费用，参与审核并监督执行；
1.2 各区域市场负责人根据当地市场情况，适时制定促销方案，按照个案促销活
动审批流程上报，经公司批准后执行促销活动；
1.3 各区域市场负责人严格按照批复执行各项活动。对市场的费用进行申请、执 行、评估、整理、邮寄报账资料；
1.4 事业部负责各区域市场费用申请表的审核或审批，申请表原件的存档，并按
费用类别、区域、客户、渠道、时间为单位进行登记备案；
1.5 市场部负责各区域市场费用申请表的审核，并对审批费用执行情况进行事
中监控，对核报费用发生的真实性进行检查；
1.6 财务部负责对各部门核报的费用票据真实性、合理性的审核，政策执行标
准的审核，并对真实费用及时核报、挂账，向事业部提供销售费用数据分析内容；
4、作业内容
4、1名词解释
促销费用：指渠道、终端市场推广如搭赠、陈列、特价、捆赠、堆头 DM、
导购、抽奖、品尝品派送等发生的费用；
固定费用：指经销合同或各项销售合同、协议中规定必须交纳或定期交纳
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的费用，如商超进店费、条码费、节庆店庆费、销售返利等费用；
其他费用：指非正常销售费用，如客情费等；
广宣品费用：指公司已有或特殊需要的宣传资源，如POP、展架、特型堆、
宣传笔、文化衫等费用；
广告宣传费用：以电视、报纸、广播、代言人、网络、户外广告等形式宣
传我司产品和品牌形象而发生的各种费用；
4、2费用申请 4、2、1联动活动：
公司市场部统一制定活动主题和规定，各区域市场负责人及客户按活动主题和要求，根据各地市场具体情况，用公司统一的表格，填写费用申请传至食品事业部报批。
4、2、2个案申请：
各区域市场负责人及客户根据各地市场具体情况和竞品
的情况，用公司统一的表格，适时制定活动费用申请传至食品事业部报批。
4、2、3费用申请填写要求：
A、
促销费用申请必须严格按公司规定的表格认真规范填写，尽量用电子版格式填写。表格见附录；
B、
必须对促销品、方式、其他限定要素进行概述，确保表达准确；
C、
各市场负责人根据本区域市场情况，有针对性的进行市场促销；
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D、 其他市场推广费用由申请人根据实际情况适时进行申报，对活动内容和执行细则进行阐述；特殊促销活动申请需备注此项费用的报销流程，经公司批准后方可执行。
4、2、4批复反馈规定
A、 所有申请事业部必须给予如下批复和拒批意见，如需修改，
需注明具体修改意见；如同意，则注明同意该方案执行；如同意部分，则注明同意该方案哪一部分，不同意哪一部分；如不同意，则注明拒批具体意见。
B、 在事业部权限范围内所有批复内容事业部必须于五个工作日
内反馈给各区域市场负责人，否则视同批准。不在事业部权限范围内，事业部积极追踪其他部门和上级批复结果并反馈给各区域市场负责人。
4、3各项费用核报资料 品牌费、条码费
申请报告的复印件，进店合同或协议复印件、商超开的费用发票原件
或加盖经销商专用章复印件及经销商开具发票原件、进货单复印件、照片。 •资料必须能反映的信息有：联系人、电话、进店时间、规格、数量、费用金额；
堆头、陈列、DM海报：
申请报告的复印件，堆头、陈列、DM海报协议原件（必须有商场盖章、联系人、电话），海报、照片、商超开具我司抬头的正规发票原件或经销商抬头的正规发票原件，但发票内要注明是我司产品；（商超开的发票并加盖经销商专用章复印件附经销商开具的发票原件）
特价、捆绑、赠品活动；
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申请报告的复印件，凭卖场、超市的特价赠品活动的盖有收货专用章的收货单复印件（或其他收货证明）、照片、活动执行时间、商场采购部电话、联系人；
人员管理费：
申请报告的复印件，超市方提供的相关证明原件、费用发票原件；
通路促销、零售终端买赠：
申请报告的复印件，赠品签收记录（购货人名称、地址、联系电话、购货明细、赠送明细、购货人签名）。
•如若搭赠品非我公司产品应提供购货正规发票原件。
•所有赠品必须有收取人的签字确认，在实际业务开展过程中，无法在赠品签收表上让收取人签字的，可以将赠品的发放情况统计汇总在赠品签收表上，同时附上产品出货时收取人签字确认的销售收据第一联或第二联进行报销；
广告宣传费用：
根据宣传媒体形式另议（如电视、广播、户外、路演等）
其他费用：
申请报告的复印件以及其他能说明费用实际发生的并真实执行的各种材料；
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5.1促销费用申请流程
经销商或城市经理主管（经理）根据当地市场需要按活动类型填写相应的“市场促销活动申请表”，向总公司申请开展促销活动，一方申报，另一方即为初审方，初审方要提出自己的意见、建议，同时向省区经理报告。 省区经理复审后签字*确认，并提出明确的意见、建议报食品事业部 省区经理 指导培训 事业部收到传真后进行复印，交给事业部总监审批（当天） 检查
执行中市场部经理审批。（当天） 抽查 督察 指导 市场部 管理 审批权限内事业部回传给客户并存档（原件和电子版、电子版放在局域网上）当天 超出审批权限的，报公司领导批复后同上（2天内）
事业部
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6.1市场费用报销流程
事业部市场促销费用报销流程
当日送财务部挂帐，同时书面通知事业部本日挂帐名细,由事业部逐一通知客户。 材料真实的，由市场部送财务部稽核，财务部在五天内对其材料的完整性、核销金额出具书面核销意见。 如总公司核查后发现虚假的，对销售人员、省区经理根据情节下发处罚通知，并送人力资源部备案 促销活动结束后一周内，客户将促销报告（资料齐全）交给城市经理（主管）初审，附上初审表报省区经理（3天内） 省区经理*在五天内复审其完整性、真实性，并对结果的评价签署核报意见，寄往总公司食品事业部 事业部收到后五天内进行复核，并对结果作出评价，签署核报意见后（用原件换下传真件或复印件）送市场部 有问题的退回事业部 市场部在五天内对其真实性出具书面审核结果，并对结果作出评价，签署核报意见 1、材料虚假的，不予核报此笔费用。食品事业部下书面核查结果至客户处。 材料不全的，事业部通知其在10天内补齐材料并回寄到总部，方能通过初审，重新按流程进行核报。不按时回寄的不予报销。 公司两日内终批此费用。 注： 费用不实的，扣除不应报销的部分。 事业部下达书面核查通知至客户处，并打回此笔费用，不予报销 。 *可以通过电话沟通后由销售人员代签
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关于流程操作的管理规定
1、每个环节、流程必须有签收。
2、没有按期完成的部门应承担全部责任，并按公司责任制追究责任，给予处罚。
3、部门意见必须清晰明白，否则造成误解，其损失有其承担。 4、特殊情况必须及时上报或越级汇报。
5、市场人员对部门办事不力、刁难、越期不办者，有权越级投诉，直至董事长。一经查实，对直接责任人按公司责任制追究责任并给予处罚。
6、市场各级人员必须熟悉公司规章制度，凡连续三次违反同一条规定及差错的，给予严肃处理。
7、省级经理为公司外派人员，承担着培训、指导、管理、协调、监督，为区域市场第一责任人，对公司政策、流程必须熟练掌握，对下级上岗前一定要培训，有问必指导、有难必协调、有费必监督的职责。
8、凡经市场部及公司查实，属培训、指导、协调、监督问题不到位或失职的省级经理，省级经理对该区域该次活动承担全部责任
9、省区经理必须把市场费用申请和核报暂行规定传达到位，让辖区内的销售人员熟练掌握；经销商要签字盖章确认收到此制度。
公司
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