《西部金￣｝２０１１年第１２期 货币发行业务流程再造的实践与前瞻 中国人民银行西安分行货币金银处课题组 摘要：以减少重复环节、降低成本、提高效率为主要特征的货币发行流程优化实践，极大地提高了人民银行货币金 银部门金融服务效率，整体提升了货币发行工作水平。本文在分析把握货币发行流程优化整体脉络的基础上，借鉴流程 再造理论．分析研判货币发行业务流程再造的基本条件和具体要素，进而对货币发行业务流程再造实践进行理论分析与 提炼。 关键词：货币发行：流程再造 中图分类号：Ｆ８３０．３１ 文献标识码：Ｂ 文章编号：１６７４—００１７—２０１１（１２）一００４４—０２ 面对经济社会快速发展，全社会现金服务需求不断提高，工作劳动强度不断加大的实际情况，央行货币 金银部门开启了以减少重复环节、降低成本、提高效率为主要特征的货币发行流程优化实践。货币发行部门 与央行其他部门相比的特殊性在于发行部门大量业务工作涉及到发行基金、现金等实物流转并负责组织开 展具体业务操作。如果对近年来流程优化实践进行归纳总结，可以看到清晰的流程优化脉络，即是针对货币 发行部门业务特殊性开展的货币物流的流程优化、库房管理与钞票处理业务联动的流程整合以及对具体业 务操作环节的效率最大化实践。 一、货币发行业务流程优化实践的基本经验 （一）货币发行业务流程优化的基本脉络。人民币发行物流环节的流程优化：跨行政区划就近调拨发行 基金和人民币产品异地入库工作是货币物流环节的流程优化典范。两项方案有效节省了调运距离．极大缓 解了印钞企业人民币产品入库压力，进一步增强现金供应保障能力．解决大规模的货币物流运动面临的运 力、人员、经费、安全等瓶颈问题。库房管理与钞票处理业务联动的流程整合：发行库出人库业务流程再造方 案则是通过对调拨、发行库、清分部分业务流程的优化和整合，改变未清分完整券先入库再清分和已清分完 整券先入库后出库的做法。减少发行基金实物流转环节，实现货币金银、钞票处理两个部门相互联动业务环 节的流程整合。具体作业环节上效率最大化的实践探索：在发行库管理方面，自２０１０年起，逐步改进和完善 了发行库手工登记、“一笔一清”等业务管理。同时积极研究改进发行基金回笼券出入库交接方式以及发行 基金出入库标准化作业方式。 （－）货币发行业务流程优化的特点。公共性特点：垄断货币发行权是中央银行本质特征之一。货币发行 部门是央行重要的金融服务部门，提供高效能的货币发行服务，必然需要由央行发行工作主体货币金银部 门开启并推动实施。一方面由于货币发行部门联动性强，往往要通过自上而下的改革才能取得规模化的改 革成效；另一方面货币发行领域涵盖印制、发行、流通、净化等诸多环节，自成体系且相对封闭，对外部环境 的需求和反映相对较弱，因此，发行业务流程优化最先发起是基于对货币金银部门现有组织框架、工作流程 和运作管理方式的反思。稳健性特点：自成体系的货币发行系统实质上构成了全社会货币流通运行的基本 框架和环境。货币发行的流程优化实践基于稳健性、安全性考虑，关注的焦点是流程中某一种职能的某一项 活动。在各项流程优化实践中，传统业务流程仍然保留并继续使用。跨行政区划就近调拨与按行政区划逐级 调拨相结合，印钞造币企业所在地人民银行将异地人库和产品人当地重点库相结合，待清分和已清分钞票 出入业务流程再造与传统出入库模式相结合。成本效用特点：发行业务流程优化的实施是最终追求实现低 成本和高效能的货币发行业务变革过程。降低成本的直接措施是减少重复环节，在发行基金调拨以及具体 作业环节彻底消灭浪费现象。采用的主要手段是减化手续、减少环节、提高效率，实现流程的简化。 （三）发行业务流程再造的必要性。货币发行工作是中央银行最为重要的金融服务工作之一。为了规范 收稿Ｅｌ期：２０１１—１１ 课题组组长：刘金坪（１９６０一），男，政工师，现供职于中国人民银行西安分行。 课题组成员：刘永钢（１９７４一），男，统计师，现供职于中国人民银行西安分行。 宋亮（１９８０一），男，经济师，现供职于中国人民银行西安分行。 ４４ 《西部金融））２Ｏｌ１年第１２期 货币发行工作管理，从总行到县支行的四级体制中，出台了涉及货币发行工作方方面面的制度，可以说，货 币金银工作制度是最细致、最复杂的制度体系，对发行工作人员的行为举止要求无微不至。但是较多的安全 性考虑，一定程度上也制约了工作效率的提高。随着市场经济的快速发展，货币发行工作的内外部环境发生 了巨大的变化，从外部环境来看，一方面市场货币流通量快速增长，加大了现金供应、货币回笼净化的工作 压力；另一方面，商业银行实施银行再造，追求库存最小化，业务体系扁平化，使得货币流通管理的主体发生 了变化。外部环境的变化使提升货币发行要求和质量的需求进一步增大。 二、流程再造理论对货币发行工作的启示 （一）企业流程再造理论与银行再造理论。上世纪９０年代美国学者迈克尔・哈默对企业流程再造进行了 精辟的总结和系统阐述。他强调通过流程再造把工作任务重新组合到首尾一贯的流程中去，对企业的业务 流程进行根本性再思考和彻底性再设计，从而获得在成本、质量、服务和速度等方面业绩的显著性的改善， 使得企业能最大限度得适应“顾客、竞争、变化”为特征的现代企业经营环境。银行再造实践深受企业流程再 造理论的影响，是２０世纪９Ｏ年代国际银行界掀起的以显著性地降低成本，提升价值为目的，充分力依托信 息技术和外部专业化组织，以流程系统的重新设计为核心展开的银行经营范式转换运动。在金融信息化、自 由化、证券化和全球化背景下，银行再造运动深刻改变了以自我为中心的经营哲学，通过积极推进流程变 革，改革了传统的纵向一体化生产方式，使得完全的内部分工向内部分工与专业化社会分工的结合形态转 变，并促成了客户定价体系和成本核算体系的转向。流程再造作为一种企业管理思想，其基本思路已经为人 们普遍认识和接受。流程再造理论引发的银行再造实践更是为货币发行业务流程再造提供了较好借鉴。 （二）银行再造理论的可借鉴性。银行再造的理论基础：银行再造的理论基础是效能优先原则、资源集成 原则和功能虚化原则。效能优先原则在银行再造中主要体现在目标市场定位和顾客价值主导地位上，银行 再造中流程的精简往往从经营战略的定位、客户与区域三个纬度进行考虑。资源集成原则强调整个组织使 命，通过消除职能部门间利益分歧，强化整个组织的功能。资源集成原则指导下，银行再造实现了后台运作 系统的大集中处理，前台的综合柜员制、往来账户综合管理制、客户经理制等经营作业方式的转变。功能虚 化原则是指银行不必大而全、小而全，而是根据客户需要和自身条件，选择、保留、加强和运作某些具有核心 优势的业务环节，并将其他环节通过外包方式让其他金融机构或专业服务公司处理，谋求流程系统每一环 节的最佳运作。银行再造的具体设计原则：银行再造实践过程中，往往采取四要素分析法实现业务流程再 造。四要素法是将流程分为活动、活动之间的联结方式、活动的承担者以及完成的方式四个基本要素．流程 再造从以上四个基本要素上寻求突破。 （三）货币发行再造的前提条件。货币发行工作的特殊性要求，使得各项业务特别强调安全系数，在技防 手段的支持下，具体操作环节强调制度规范、责任约束、分工牵制；作为与商业银行连接的核心环节，人民银 行货币发行工作在整合货币流通服务上下游资源的同时。在具体布局设置和公共服务方面还要保持相对稳 定。货币发行工作的特殊性决定，实施货币发行流程再造必须高度关注改造过程的安全性和稳健性，正确处 理好规范管理与提升效率之间的关系。失去规范的业务流程就会缺乏持续健康发展的生命力。失去效率的 业务流程就会背离公共需求的初衷。规范与效率，在发行业务流程再造过程中是一种相互依存、相辅相成的 关系。只有清晰认识流程再造的目标，遵循流程再造设计原则，将规范与效率的关系调整到最佳状态，使之 保持适度的张力，货币发行业务组织实施才最有成效，才最具生机与活力。 三、货币发行业务流程再造的基本策略 （一）明确发行工作流程再造目标。货币发行业务流程再造的目标是改革和简化内部运作管理模式，最 终目的是形成一套可管理、可执行、可评价的持续的运行管理标准。流程再造需要标准化运作，通过无歧义 的方法描述表达货币发行业务各类再造方案。在流程分析、重塑过程中，各项模块一经定义。无论应用在哪 个环节活动，其表达的意思都必须一致。流程再造需要简单化，尽可能将指导流程再造的作业标准简单明 了，用直观的流程图例将工作和作业中关键活动提炼出来，并以业务或数据流线表述前置和后续工作。流程 再造结果需要量化评估。在实施流程再造方案时，要对作业过程的优化及量化目标进行定期检讨和调整．继 而实现持续改进的流程管理。 （二）发行业务流程再造原则和方法。再造原则的确定：在充分考虑发行工作的特殊性基础上，可以借鉴 运用银行再造效能优先、资源集成、功能虚化三项基本原则实施流程再造。效能优先原则的主要启示是在保 ４Ｓ 《西部金￣）２ｏ１１年第１２期 证公共服务质量的前提下，对提高成本却对流程输出没有贡献的环节，给予全部删除。再造方法的确定：实 现业务流程本身的突破，即对复杂流程进行活动归并，使其简化来提高流程整体效率。通过开展人民币产品 同城入库业务，实现印钞造币企业直接运送至重点库指定的同城发行基金物资站点或与重点库同城异处的 分库。实现业务流程间关系的突破。同城出入库优化改变了原有活动的先一顺序，一定程度上改变了发行库 管理办法中“先进先出”规定。通过采用“以入抵出模式”和“代保管点模式”进行操作和账务处理。实现业务 流程承担者的突破。同城出人库业务由印钞造币企业所在地人民银行分支机构委托印钞造币企业执行总行 签发的发行基金调拨命令，将发行基金调运至人民银行制定的发行库，印钞造币企业负责具体的短途押运 工作，缓解了印钞造币企业人民币产品入库压力，有效协调人民币产品印制生产与货币发行需要的关系，加 强了活动承担者的自主管理。实现业务流程实现方式的突破。目前同城出入库业务优化活动，都是在遵循现 有货金系统账务处理体系的前提下完成的，如能对货金系统进行整体性的优化升级，各项业务操作的流程 再造提升空间将更大。建议二代货金系统研发过程中充分考虑。实现不同级别发行库之间的直接调拨。并且 简化委托执行发行基金调拨命令的账务处理手续，进一步优化会计核算手续和业务操作流程，增加发行基 金调拨的灵活性。 （三）加强流程再造评价机制建设，巩固流程再造成果。货币发行业务流程再造是一项系统工程，面对较 为严峻的工作压力以及大规模的组织变动，必须构建起再造评价机制，对再造效果进行阶段性分析和评估。 可以通过选取行业特征相近、业务流程相似并处于领先地位的企业为标杆，以其服务或流程方面的绩效及 实践措施为基准，树立学习和追赶的目标，分析这些基准企业达到优秀绩效水平的原因，并将发行业务流程 的实际状况与这些基准进行定量化评价和比较，在此基础上选取改进发行业务绩效的最佳策略。同时再造 过程需要发行人员参与到流程改造的全过程，及时反馈流程再造执行过程的改进建议，共同推动业务再造 改革实践，巩固业务流程再造成果。 参考文献 …陈宝山，《现钞货币学》，高等教育出版社，２００４年。 【２］范从来，《货币银行学》，南京大学出版社，２００７年。 【３］潘英丽，《商业银行管理》，清华大学出版社，２００６年。 【４］芮明杰，《流程再造》，浙江人民出版社，１９９７年。 【５】杨晓龙，《钞票处理中的风险及其管理》，《西部金融》，２０１０年第９期。 责任编辑、校对：王四一 ・—０ －＋－＋一＋－＋一＋－＋－＋－＋－＋・ （上接第４３页）重点调控行业的结构性矛盾，抑制产业结构调整的整体进程和最终效果。 四、政策建议 ‘ （一）加快推进委托贷款业务管理的专项法规建设。相关监管部门应快出台委托贷款业务风险管理指 引，特别是对委托方准入条件、资金来源、贷款投向、期限、利率以及贷后管理等核心要素予以明文规定，对 委托贷款相关主体的权利义务予以法律保障和有效约束。 （二）探索建立委托贷款风险的分类监管机制。建议监管部门依据委托方主体类型不同对委托贷款实施 差别监管，增强风险监管的针对性。特别是对于担保公司等具有影子银行特征主体参与的委托贷款，在关注 资金来源是否合规的同时，还应重点关注其贷款规模、期限、利率和实际投向，防止因过度放贷引发的委托 方资金链断裂。 （三）深入强化商业银行委托贷款风险管理职责。严格要求商业银行认真履行授信风险评价、贷款支付 及贷后管理等管理职责；督促商业银行加强委托贷款资金来源与运用的真实性审查，坚决抵制违反产业政 策和其他宏观政策的委托贷款投放；督促商业银行加强自我风险约束，严格恪守委托贷款办理原则，不过度 积极作为，不受理变相委托贷款。 （四）及时完善委托贷款的金融统计监测制度。将委托贷款纳入国家金融宏观调控范畴，并加大日常统 计监测频率和监测范围。对于委托贷款利率高企、行业投向集中等重点问题进行跟踪分析，对于潜在的风险 因素予以及时披露。此外，可以探索建立委托贷款的同业信息共享平台，降低金融机构在委托贷款中的信息 不对称性，增强委托贷款系统性风险防范水平。 责任编辑、校对：邓小菲