顺序号12345678101112131415161819212223242526272829303132333435363738404142434647484950515253545556编号 100110021003101110151021103111011111112111221123113111321201121112121221123113011302130313041311132114011402140314041405140614071408141214211431144114511461147115011502150315111512152115311532154116011602会计科目名称一、资产类现金银行存款存放中央银行款项存放同业其他货币资金结算备付金存出保证金交易性金融资产买入返售金融资产应收票据应收账款预付账款应收股利应收利息应收代位追偿款应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款坏账准备贴现资产拆出资金贷款贷款损失准备代理兑付证券代理业务资产材料采购在途物资原材料材料成本差异库存商品发出商品商品进销差价委托加工物资周转材料消耗性生物资产贵金属抵债资产损余物资融资租赁资产存货跌价准备持有至到期投资持有至到期投资减值准备可供出售金融资产长期股权投资长期股权投资减值准备投资性房地产长期应收款未实现融资收益存出资本保证金固定资产累计折旧5758596061636465666768697071727374757677787981808283848586878889909192939495969798101102103104105106107108109110111160316041605160616111621162216231631163217011702170317111801181118211901 20012002200320042011201220212101211122012202220322112221223122322241225122612311231223132314240125012502260126022611262127012702271128012901固定资产减值准备在建工程工程物资固定资产清理未担保余值生产性生物资产生产性生物资产累计折旧公益性生物资产油气资产累计折耗无形资产累计摊销无形资产减值准备商誉长期待摊费用递延所得税资产独立账户资产待处理财产损溢二、负债类短期借款存入保证金拆入资金向中央银行借款吸收存款同业存放贴现负债交易性金融负债卖出回购金融资产款应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应交税费应付股利应付利息其他应付款应付保单红利应付分保账款代理买卖证券款代理承销证券款代理兑付证券款代理业务负债递延收益长期借款应付债券未到期责任准备保险责任准备金保户储金独立账户负债长期应付款未确认融资费用专项应付款预计负债递延所得税负债112113114115116117118119120121122123124125126127128129130131132133134135136137138140141142143144145146147148149150151152153154155156157158159160161162163164165166 30013002310132013202 4001400241014102410341044201 5001510152015301540154025403 6001601160216031604160516061610161116201620262036301640164026403641164216501650265116521653165416542660166026603660467016711三、共同类清算资金往来货币兑换衍生工具套期工具被套期项目四、所有者权益类实收资本资本公积盈余公积一般风险准备本年利润利润分配库存股五、成本类生产成本制造费用劳务成本研发支出工程施工工程结算机械作业六、损益类主营业务收入利息收入手续费及佣金收入保费收入租赁收入其他业务收入汇兑损益公允价值变动损益投资收益摊回保险责任准备金摊回赔付支出摊回分保费用营业外收入主营业务成本其他业务支出营业税金及附加利息支出手续费及佣金支出提取未到期责任准备金提取保险责任准备金赔付支出保户红利支出退保金分出保费分保费用销售费用管理费用财务费用勘探费用资产减值损失营业外支出16716868016901所得税以前年度损益调整