可考试试题
一、单项选择题（共27题，每题的备选项中，只有 1 个事最符合题意） 1、以下因素不会影响商业银行的资产负债期限结构的是。 A：央行宣布上调利率0．3％ B：沪市投资收益率上涨7％ C：贷款人推进新的贷款请求 D：商业银行增加网点数量 E：重组
2、下列关于公积金个人住房贷款的说法中，正确的是__。
A．按时足额缴存住房公积金并具有个人住房公积金存款账户的人才能申请 B．所有城镇居民均可申请
C．只要有购买个人住房的意愿即可申请 D．所有城镇和农村居民均可申请
3、某商业银行2009年年底的核心存款为400亿元，总负债为1400亿元，总资产为1600亿元，则该商业银行2009年年底的核心存款指标为__。 A．15% B．25% C．29% D．50% 4、《商业银行法》对于存款业务的法律规定，下列说法不正确的是__。 A．商业银行不得违反规定低息揽储
B．商业银行不得拒绝支付定期存款人本金和利息
C．企业法人可以根据经营融资需要从事吸收公众存款行为
D．除非法律、行政法规另有规定，商业银行有权拒绝任何单位和个人查询、冻结、扣划存款人的存款
5、看涨期权和看跌期权最大的区别在于__。 A．对价格的预期不同 B．行权日期不同
C．基础资产的性质不同 D．交易方式的不同
6、__是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。 A．财务报表结构 B．成本结构 C．经营杠杆 D．盈亏平衡点
7、银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是__。 A．核心产品 B．基础产品 C．潜在产品
D．扩展产品
8、下列关于商业银行股东的义务的说法中不正确的是__。
A．在资本充足率低于法定标准时，股东应支持董事会提出的提高资本充足率的措施
B．在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东要立即归还到期借款
C．在商业银行可能出现流动性困难时，股东未到期的借款应提前偿还 D．商业银行股东承担商业银行经营和管理的最终责任
9、除了__的情况之外，商业银行查询个人信用报告时应取得被查询人的书面授权。
A．办理审核个人贷款申请
B．对已发放的个人信贷进行贷后风险管理 C．审核个人贷记卡和准贷记卡申请 D．审核个人作为担保人 10、第四单元呼吸
A．机体与环境之间的氧和二氧化碳的气体交换过程 B．呼吸由外呼吸、气体在血液中的运输、内呼吸组成 C．生理条件下，胸膜腔均高于大气压
D．胸膜腔负压可以维持肺扩张、有利于静脉血和淋巴液的回流 E．机体在新陈代谢中需要不断的吸入氧气、排出二氧化碳 11、货币经纪公司的服务对象是__。 A．境外金融机构 B．境内金融机构 C．境内外金融机构 D．境内外上市公司 12、__实际上是一种契约，它赋予了持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利。 A．金融期权 B．金融期货
C．金融远期合约 D．可转换债券 13、商业银行计提贷款损失准备金的基本步骤一般为__。①对正常贷款计提普通准备金；②对“非正常类贷款”的同质贷款计提专项准备金；③按照分类结果对其他“非正常类贷款”计提专项准备金；④根据其他因素对贷款损失准备金总体水平进行调整；⑤对大额不良贷款逐笔计提专项准备金；⑥计提特别准备金；⑦汇总各类准备金。 A．①②③④⑤⑥⑦ B．④③②①⑤⑥⑦ C．①②③④⑤⑥⑦ D．⑤③②①⑥⑦④
14、用于度量各种金融资产之间收益相互关联程度的统计指标是__。 A．期望收益率 B．标准差 C．方差
D．协方差
15、以下债券中风险最高的是__。 A．国债
B．地方政府债券 C．公司债 D．垃圾债券
16、某钢铁厂向银行贷款，当地医院可否提供担保__。 A．可以 B．不可以
C．有相当资产 D．只要银行接受
17、股票划分为普通股和优先股的标准是__。 A．股东享有权利和承担风险的大小不同 B．根据票面是否记载投资者姓名 C．根据股权分置状况
D．根据股票的盈利状况与成长性
18、下列关于担保中留置的说法，正确的是。 A：留置财产只能是不动产
B：留置财产可以是动产，也可以是不动产 C：留置权人不占有留置财产
D：当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿 E：著作权
19、在基金转换中，投资者T日转换成功后，正常情况下，基金注册登记入于__日，为投资者的转出及转入基金份额分别进行权益扣除和权益增加。 A．T B．T+I C．T+2 D．T+3
20、下列关于金融衍生产品的说法中错误的是__。 A．金融衍生品是从标的资产派生出来的金融工具 B．金融衍生品具有可复制性
C．股票、期权、互换都属于金融衍生品 D．金融衍生品具有以小博大的杠杆效应
21、张先生准备在10年内为孩子存入60000元教育资金，假设利率为8%，则每年需存入__元。 A．2500 B．4142 C．4800 D．6000
22、以下关于债券的分类不正确的是__。
A．按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等 B．按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券
C．按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等
D．按债券性质可分为信用债券、不动产债券、担保债券等 23、具有不同理财价值观的客户的理财特点是不一样的，后享受型的客户的理财特点是__。 A．储蓄率高 B．储蓄率低
C．购房本息支出在收入25%以上，牺牲目前与未来的享受换得拥有自己的房子 D．子女教育支出占一生总收入的10%以上，牺牲自己目前与未来的消费，将大部分资产考虑留给子女
24、关于普通准备金的计提方法表述不正确的是。
A：按照全部贷款的余额确定的普通准备金水平最高，但有重复计算风险的可能 B：在全部贷款余额之中扣除专项准备金后确定普通准备金的方法略微复杂，但更为合理
C：在贷款风险分类后，按照正常类贷款余额计提普通准备金的方法相对简便，但计算出的普通准备金水平相对较低
D：按照全部贷款的余额确定的普通准备金水平最低，但有重复计算风险的可能 E：著作权
25、按期权的执行价格分类，期权可分为_________。 A．买入期权和卖出期权 B．看涨期权和看跌期权 C．美式期权和欧式期权
D．实值期权、虚值期权和两平期权
26、下列对税收规划的表述，有误的一项是()。 A．税收规划的前提是依法纳税
B．税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度 C．因为税收规划有税法可依，所以是无风险的 D．目的性原则是税收规划的根本原则
27、下列关于利率互换和货币互换的异同的说法中，不正确的是__。 A．它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换
B．利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币 C．利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险 D．利率互换和货币互换均要进行本金的交换
二、多项选择题（共27题，每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。）
1、下列关于各类期权的说法，正确的有__。
A．买方期权对买方来说是买入一个买入交易标的物的权利
B．卖方期权对卖方来说是卖出期权，从而有买入交易标的物的义务
C．美式期权的买方在期权到期日前任意时点，可以随时要求卖方履行期权合约 D．买权的执行价格低于现在的市场价格，则该期权属于价外期权 E．平价期权的执行价格等于现在的即期市场价格
2、下列农村金融机构中，属于2007年批准新设立的机构是__。 A．农村合作银行 B．村镇银行 C．农村信用社 D．农村商业银行
3、借款人申请有担保流动资金贷款，须具备的条件包括__。 A．无不良资信记录和行为记录
B．借款人具有合法有效的身份证明如居民身份证、户口簿等 C．借款人年满18周岁
D．具有稳定的职业和家庭基础，具有按时偿还贷款本息的能力
E．借款人原则上为其经营企业的主要所有人，且所经营的企业具有一定的盈利能力
4、下列对不同理财产品收益性的论述，正确的是__。 A．基础金融衍生产品的风险很高，其预期收益也很高 B．股权类产品的收益主要来自于股利和资本利得 C．在各类基金中，收益特征最高的是股票型基金
D．信托机构通过管理和处理信托财产而获得的收益，由信托机构和受益人按信托协议分配
E．优先股的收益固定，普通股收益波动大 5、下列属于风险较大的行业、公司的有__。 A．周期性明显、固定成本高的行业
B．周期性不明显、价格成本弹陛小的行业 C．激进型公司 D．保守型公司
E．业绩差且波动大的公司
6、实现抵押权的主要方式为（）。 A．以抵押物折价受偿
B．拍卖抵押物以拍卖所得价款受偿 C．变卖抵押物以变卖所得价款受偿 D．要求债务人变卖其他财产受偿 E．要求担保人变卖其他财产受偿 7、下列公式中，正确的有__。 A．净利润=利润总额-所得税
B．利息保障倍数=(利润总额-利息费用)/利息费用 C．速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用 D．营运资金=流动资产-流动负债
E．赊销收入净额=销售收入-现销收入-销售退回-销售折让-销售折扣 8、下列不属于个人汽车贷款原则的是__。 A．设定担保 B．分类管理 C．特定用途 D．不限用途
9、下列关于个人抵押授信贷款要素的表述错误的是__。 A．可采用等额本息、等额本金等方法还款
B．抵押授信贷款下单笔贷款届满日不可超出抵押授信贷款有效期届满日
C．个人抵押授信贷款项下的各笔贷款，可采取委托扣款方式或柜面还款方式偿还贷款本息
D．以新购住房作为抵押授信贷款的，有效期间起始日为“个人住房借款合同”签订日的次日
10、贷前调查中最常用、最重要的方法，同时也是在一般情况下必须采用的方法是__。
A．现场调研 B．搜寻调查 C．委托调查 D．突击检查
11、合同无效的原因包括__。 A．损害社会公共利益
B．恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益 C．违反法律、行政法规的强制性规定 D．以合法形式掩盖非法目的
E．一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益 12、下列关于商业银行资本的说法，不正确的是__。
A．重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额
B．若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%
C．优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票
D．少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分
13、按照《证券投资基金管理暂行办法》的规定，基金管理公司必须以现金形式分配至少______的基金净收益，并且每年至少______次。__ A．80%；1 B．80%；2 C．90%；1 D．90%；2
14、一个公司的固定资产使用率由__决定，若该公司的固定资产使用率__，意味着投资和借款需求很快将会上升。
A．行业技术变化比率，小于20%或30% B．设备使用年限，小于20%或30% C．行业技术变化比率，大于60%或70% D．设备使用年限，大于60%或70% 15、__是指协议双方同意在约定的将来某个日期按约定的条件买入或卖出一定标准数量的某种金融工具的标准化协议。 A．期货合约 B．掉期合约 C．期权合约 D．远期合约
16、关于固定资产、无形资产和递延资产，下列说法正确的是__。
A．购入的固定资产按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定
B．企业构建固定资产所缴纳的投资方向调节税、耕地占用税、进口设备的增值税和关税应计入固定资产原值
C．无形资产是指企业长期使用但没有实物形态的资产，包括土地使用权、专利权、商标权、商誉等
D．在项目评估中，固定资产折旧可用分类折旧法计算，也可以用综合折旧法计算
E．无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于20年的期限平均摊销 17、盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要有（）。 A．销售毛利率 B．销售净利率 C．资产负债率 D．净资产收益率 E．总资产周转率
18、远期利率协议交易__。 A．在交易所进行 B．只存在信用风险 C．不需支付保证金
D．卖方是为了防范利率上升的风险
19、在通货膨胀预期很强时，下列的理财决策有误的是__。 A．将资金购买定期储蓄存款 B．卖出资产组合中的一部分
C．适当增加资产组合中股票的比重 D．购置房地产
20、项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于__。 A．流动资产投资 B．建设投资 C．固定投资
D．建筑工程费用
21、发行金融债券的主体有__。 A．政策性银行 B．中央银行 C．商业银行 D．国有企业
E．企业集团财务公司及其他金融机构 22、质押与抵押最重要的区别为__。 A．抵押权可重复设置，质权不可
B．抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利 C．抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有
D．抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务 23、下列属于盈利比率的有（）。 A．销售利润率 B．营业利润率 C．税前利润率 D．净利润率
E．成本费用利润率
24、根据国务院“三定方案”，下列属于国家外汇管理局职责的是（）。 A．分析研究外汇收支和国际收支状况，提出维护国际收支平衡的政策建议 B．拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作秩序 C．按规定经营管理国家外汇储备
D．制定经常项目汇兑管理办法，依法监督经常项目的汇兑行为，规范境内外外汇账户管理
E．负责国际收支统计数据的采集，编制国际收支平衡表 25、买入看涨期权，__。 A．潜在利润最大为期权费 B．潜在最大损失为无穷大
C．当标的物价格为协议价格与期权费之和时，达到盈亏平衡 D．是预期市场未来下跌的操作行为
26、下列对税收规划的表述，有误的一项是()。 A．税收规划的前提是依法纳税
B．税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度 C．因为税收规划有税法可依，所以是无风险的 D．目的性原则是税收规划的根本原则
27、下列关于利率互换和货币互换的异同的说法中，不正确的是__。 A．它们都是银行常用的金融衍生品，都属于互换
B．利率互换只涉及一种货币，而货币互换通常涉及两种货币 C．利率互换可以对冲利率风险，货币互换可以对冲汇率风险 D．利率互换和货币互换均要进行本金的交换
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