客户信用评级管理办法

1.总则

1.1 评级目的 为明确公司经营性产品购销过程中进行客户信用等级评级的标准，规范客户信用评级操作及流程，有效规避资金风险，确保购销过程得到顺利实施，特制定本办法。 1.2 适用范围 本管理办法适用于公司经营性产品购销过程中的客户信用评级。 1.3 评级原则 公司对客户评级坚持客观、公开、公正原则，不得偏私作假。 2.定义

2.1 评级对象 评级对象也称为被评对象，是公司进行信用评级的操作对象，也就是公司的客户。

2.2 客户 指与我公司发生经营性产品购销行为的商业主体，包括购买公司产品的经销商、代理商和终端用户以及向我公司提供经营性产品及相应服务的制造商、代理商等供应商。 3.评级组织责任与权限

3.1 总经理是客户评级的主管领导，批准并颁发公司合格客户名录。

3.2 公司分管领导是客户评级的负责人，负责组织业务部门等相关部门对购销过程中的客户进行评审，以及对公司业务部门编制的合格客户名录进行审核。

3.3 公司业务部门按照业务归口原则，负责对所属购销过程中的客户的资信进行评价与监控，每年组织对客户的评级工作，对评级的真实性负责，并编制合格客户名录，报公司分管领导审核。

3.4 财务部参与合格客户的评价与监督。

3.5 业务人员负责对客户进行初评并实时监控客户的资信状况，及时向上级汇报客户资信状况的变化。 4.评级对象基本条件

4.1 必须是合法的生产或经营（服务）组织，取得政府部门颁发的相关营业执照、生产许可证或经营许可证。

4.2 具备工商部门登记的注册资金要求，具有完成经营性产品所需的充足资金来源。 4.3 企业经营状况良好，遵守国家法律、法规，具有履行合同的能力和良好履行合同的记录。

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4.4 具有固定的生产或经营场所及设施。 4.5 认同公司的企业文化和经营管理理念。 5.评级资料

5.1 评级对象应向公司提供营业执照、税务登记证、组织机构代码证的复印件以及主要往来结算的开户银行和账号，并保证其内容的真实性。

5.2 评级对象的其他评级资料，由业务人员对评级对象进行调查，建立并完善《客户信息采集表》（附录A）。 6.评级流程

6.1 等级评定的基本流程为：调查 初评 定级 审核 审定。

6.2 调查 业务人员对评级对象进行信息收集，必要时进行实地调查，确保评级所需资料和数据的准确性、真实性。

6.3 初评 业务人员依据调查掌握的信息资料，确认客户是否具备评级对象的基本条件，并将初评结果报公司业务部门。

6.4 定级 业务部门负责组织相关部门对初评合格的评级对象进行信用等级评级，形成《云南云天化石化有限公司____年度合格客户名录》（详见附录 B）,报公司分管领导审核。 6.5 审核 公司分管领导审核评级结果，若审核无误，签署审核意见，报总经理审定。若审核发现评级有误或认为需补充相关材料，则退回重新评级。 6.6 审定 总经理审定并颁布公司合格客户名录。 7 评级规则与标准

7.1 评级规则 采用百分制评分制度，得分大于或等于85分的为A级，75-84分为B级，60-74分为C级，C级以上的客户列入合格客户名录，60分以下的客户不列入合格客户名录。 7.2 评分标准 根据评级对象的不同，分为供应商和下游客户，评分标准分别按照供应商评分标准（附录C）和下游客户评分标准（附录D）执行。 8.评级管理

8.1 业务部门每年对合格客户名录进行评价，确定名录内客户的信用等级与上一年度资信状况及对公司贡献情况是否吻合，若不吻合则重新定级，并形成新年度版本合格客户名录。 8.2 评级作用 客户信用等级评定的结果作为公司对供应商和客户进行授信管理的重要支

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撑，并作为公司为提高客户积极性，对客户进行销售激励时价格折让的依据。 8.3 合格客户目录有效期为一年，新年度版本合格客户名录颁布之日起旧版作废。 8.4 严格评级管理，对违反操作流程，工作不负责导致评级结果不实，或与客户串通、编造虚假信息骗取信用等级的行为，应按公司相关规定对其严肃处罚，造成经济损失的，应责令其赔偿。

8.5 合格客户名录动态调整

8.5.1 初次与公司进行业务往来或与公司业务往来不满一年，但符合评级对象基本条件的，可经业务部门领导推荐，并按评级基本流程对其进行评级和审定。

8.5.2 业务部门应持续对合格客户名录内的客户资信状况进行跟踪，若有变化，应及时对其信用等级进行调整，调整程序与原评定程序一致。

8.5.3 有以下行为之一的客户，取消其信用等级并退出合格客户名录，必要时实施相应措施防范化解信用风险。

(1) 因生产许可或经营范围发生重大变化（工厂停产、破产及行业退出）的。 （2）提供虚假资料骗取信用等级的。

(3)发现有欺诈、违约、背信等不法行为，造成影响恶劣，且行为得不到纠正的。 (4)违反商业道德，行贿以得到不正当利益者。

(5)生产或经营国家违禁物品，有严重违反国家法律法规的经营行为的。 8.6 档案管理

8.6.1 业务部门留存评级相关资料复印件，原件交行政部归档。 8.6.2 公司人员未经允许严禁篡改合格客户名录。

8.6.3 客户信用评级结果属于商业秘密，各业务部门及业务人员应保密，不得告知评级对象，不得对外提供。

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附录A

供应商和客户信息采集表

1．基本信息 客户名称 公司地址 企业性质 营业执照登记机关及经营资质情 况 注册资金 企业负责人 企业规模 公司是否上市 法定代表人 成立时间 所属行业 经营地位置 □国有□集体□合资□私企□个体□有限责任公司 2．主要股东和主要负责人 姓名 性别 职位 办公电话 往来银行 手机 3．主要往来结算开户银行 项目 银行名称 帐户号码 帐户名称 开户日期 经常存款余额（位数） 4．基本经营状况 （1）经营模式 （2）主营产品

□制造商□贸易商□终端用户 4

（3）近三年销售收入 （4）盈利状况 （5）最近连续3年经营状况 （6）客户资金实力 （7）客户偿债能力 （8）没有严重违法经营行为 （9）该客户经营风险及未来盈利 □良好□一般□较差 □良好□一般□较差 □雄厚□一般□较差 □良好□一般□较差 □是□否 能力的预测 （10）该企业在行业和地区的享受 的特殊政策 信息采集人： 采集时间：

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附 录B

云南云天化石化有限公司 年度合格客户名录

Q/YTHSHXXXXX.JL1-XXXX

法定序号 客户名代表称 人 公司分管领导： 总经理： 营产品 人 务 踪人 主要经联系职电话 传真 公司地址 邮编 或跟推荐业务人员： 业务部门分管领导： 财务部： 6

附录C：

供应商评分标准

评分项目 最高得分 评分规则 50万5分，大于50万的每增加100万加1分，最高10分；小于50万的每减少10万减1分，最低0分。 国有企业3分，股份制企业2分，一般企业1分。 小于50%的5分，每上升10个百分点减1分，减完为止 良好5分，否则酌情减分 最优8分，否则酌情减分 50万为1分，大于50万的每增加50万加1分，最高10分。 1年4分，大于1年的每增加半年加1分，最高8分；小于1年的2分 先货后款8分，部分付款或付定金6分，先款后货3分。 质量满足我方要求8分，否则酌情减分。 交货及时5分，否则酌情减分 按我方要求2分，否则不加分 交货数量符合要求5分，否则酌情减分。 开票及时3分，否则酌情减分 无不良信用记录10分，否则酌情减分 服务到位10分，否则酌情减分 注册资金 10 基本情况 公司性质 负债率 经营状况 价格 年合作金额 3 5 5 8 10 合作时间 8 货款条件 合作情况 质量 交货及时性 交货方式 交货数量 开票及时性 商业信誉 服务 信用记录 售前售后服务 8 8 5 2 5 3 10 10 7

附录D：

下游客户评分标准

评分项目 最高得分 评分规则 50万5分，大于50万的每增加100万加1分，最高10分；小于50万的每减少10万减1分，最低0分。 小于50%的5分，每上升10个百分点减1分，减完为止。 良好的4分，否则酌情减分 业界影响大、公司渠道广的3分，否则酌情减分 国有企业3分，股份制企业2分，一般企业1分。 100万以下的10分；100-300万的，每增加50万加2分；300万以上的，每增加100万加1分，最高25分。 1年以内的7分；大于1年的，每增加半年加2分，最高15分。 先款后货10；部分付款或付定金的6分；现货后款的3分。 现金7分，承兑汇票3分。 付款及时8分，否则酌情减分。 无不良信用记录的10分，否则酌情减分。 注册资金 10 负债率 履约能力 经营状况 公司渠道及业界影响 公司性质 5 4 3 3 年合作金额 25 合作时间 合作情况 货款条件 付款方式 付款及时性 商业信誉

信用记录 15 10 7 8 10 8