离任审计所需资料清单

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资料

类型1234资料目录说明

任职期间（含年报主表、附表和报表附 注以及季报、月报表） 任职期间 任职期间

任职期间各年1级至末级的期初、期末 和累计发生额

任职期间各年银行存款对账单和审计期

末银行存款余额调节表具备(√)□□□□会计报表及附注 全部账目 会计凭证 科目余额表

5银行存款对账单、余额调节表 房屋、车辆等固定资产及无形资产 产权证明（鉴定书）□6账7务8资9

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料□长短期投资，投资协议、被投资单截止会计报表日的被投资单位经审计会 位营业执照、被投资单位会计报表 长短期借款合同，抵押担保资料

固定资产盘点表标明固定资产各称、规格、数量、原值、 预计残值、使用年限、折旧额、净值 截止会计报表日的盘点表，标明存货的 名称、规格、数量、单价、总金额 所有税种任职期间各年纳税资料 含应收（付）帐款、预收（付）帐款、 其他应收（付）帐款

任职各年主营业务收支明细、其他业务 收支明细

任职各年管理费用、经营费用、财务费 用明细 任职期

领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额

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工商 国税、地税 质量监督局 国税、地税

工商备案□□□10存货盘点表 纳税申报表、缴款书、税务检查报

告□11□12所有往来明细□13收支明细表□14费用明细表 15支票的领、用、存及作废登记簿备查类资 料16发票使用情况表 17营业执照 18税务登记证 19组织机构代码证书 20纳税鉴定文件 21公司章程、协议

22设立、变更验资报告□□□□□□□□□□23以前年度审计报告、资产评估报告任期内 24清产核资专项审计报告

25财务会计制度及相关内部控制制度

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关联方关系及其交易情况、会计政 策变更、会计估计变更及原因说明任期内 含企业会计制度、会计核算办法、内部 管理制度□□26□□27单位组织结构框架图 股东会、董事会重大决议等文件，

28重大诉讼、重大违纪事项、重要会任期内 议记录

29重要经济合同

任期内的工作计划、工作总结和述

职报告含租赁、货款、保证保险、许可权、委

托管理、长期投资、购销、专有技术等□□30□□□31离任人基本情况的介绍资料 32上级部门对企业检查的处理、通知 文件

上级领导部门下达的任务书、责任书33

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