练习23 现金流量计划表

单位 元

月 项 份 6月 7月 8月 9月 10月 11月 目 进 月初现金 7000 12190 7452.14 4254.45 485.05 227.96 现金销售 1800 1800 3600 5400 7200 9000 賖帐销售 0 1800 3600 5400 7200 9000 销售总收入 1800 1800 5400 9000 12600 16200 贷款 20000 可支配现金 28800 13990 12852.14 13254.45 13085.05 16427.96 出 现金采购 900 1800 3600 5400 7200 9000 灌气费 100 100 100 200 200 工资 3200 3200 3200 3200 3200 3200 广告 100 100 100 100 100 100 维修 60 60 60 60 60 60 水电费 350 350 350 350 350 350 电话费 100 100 100 100 100 100 设备工具投资 8750 保险 300 注册费 50 租金 2100 2100 办公费用 600 600 600 600 600 600 贷款利息 200 200 200 200 200 增值税 127.86 287.69 559.40 847.09 1118.80 现金总支出 16610 6537.86 8597.69 12769.40 12857.09 14928.85 月底现金 12190 7452.14 4254.45 485.05 227.96 1499.11 需借款20000元，陈立华才能实现开业计划。

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