财务会计人员KPI绩效量化考核

财务部关键绩效考核指标

资料来序号 KPI指标 考核周期 指标定义/公式 源 公司财务 1 预算达成率 财务分析 2 准确度 财务费用 3 降低率 账务处理 4 及时性 现金收支 5 准确性 财务资料 6 完好性 月/季/ 年度 月/季/年度 月/季/ 年度 月/季/年度 月/季/现金收支出错次数 年度 月/季/年度 财务资料损坏、丢失、泄露的财务部 次数 财务部 财务处理未在规定时间内完成财务部 的次数 财务部 财务分析报告中，对公司的整财务部 体财务状况分析出错次数 财务部 资金部关键绩效考核指标 序KPI指标 号 公司资金 1 预算达成率 年度 期 月/季/ 考核周指标定义/公式 源 资料来资金筹集计划 2 编制及时率 月度流动资金 3 计划编制及时率 资金使用 4 目标达成率 资金收支 5 准确度 月/季/ 年度 月/季/ 年度 月/季/ 年度 月/季/资金收支出错次数 年度 资金部 资金头寸变动信 月/季/因没有及时掌握资金头寸信6 息掌握的及时性 资金使用评估 7 报告编制及时率 年度 年度 息，导致公司损失的金额 月/季/ 资金部 审计部关键绩效考核指标 序KPI指标 号 期 季/年1 审计计划执行率 度 审计报告 2 一次通过率 审计问题 3 追踪检查率 4 审计结果准确性 度 季/年审计结果更正的次数 审计部 度 季/年 审计部 季/年 审计部 审计部 考核周指标定义/公式 源 资料来度 审计报告 5 证据充分性 度 季/年6 审计报告归档率 度 财务部经理绩效考核指标量表 被考核人 姓名 考核人姓 名 序KPI指标 号 部门工作 1 计划完成率 部门管理 2 费用控制 财务计划 3 编制及时率 财务体系规范 4 化目标达成率 公司财务 5 预算控制率 10% 在 %以上 10% 成率在 %以上 考核期内公司财务预算控制率 10% 在 %以上 考核期内财务体系规范化目标达 10% 算范围之内 考核期内财务计划编制及时率 15% 100% 考核期内部门管理费用控制在预 重 考核期内部门工作计划完成率达 权绩效目标值 分 位 考核得位 职总经理 部门 职财务部经理 部门 财务部 审计部 果被推翻的次数 季/年因审计证据不足而使审计结审计部 考核期内提交的各类报表、报告6 财务数据准确度 10% 中数据出错的次数控制在 次 以内 考核期内报表编制及时率7 报表编制及时率 10% 在 %以上 考核期内财务费用降低率8 财务费用降低率 10% 在 %以上 考核期内现金收支出错次数在 次以内 考核期内财务资料损坏、丢失、10 财务资料完好性 5% 泄露的次数控制在 次以内 考核期内部门员工绩效考核平均11 员工管理 5% 得分在 分以上 本次考核总得分 考核 指标 说明 被考核人 考核人 复核人 财务体系规范化目标达成率 财务体系规范化目标达成率=目标达成数100% 计划实现目标总数 9 现金收支准确性 5% 签字： 日期： 签字： 日期： 签字： 日期： 审计部经理绩效考核指标量表 被考核人 姓名 考核人姓 名 序KPI指标 号 部门工作 1 计划完成率 部门管理 2 费用控制 15% 算范围之内 考核期内审计计划执行率3 审计计划执行率 15% 在 %以上 审计报告 4 一次通过率 审计问题 5 追踪检查率 10% 在 %以上 考核期内审计结果更正的次数在 次以下 考核期内因审计证据不足而使审审计报告 7 证据充分性 下 5% 计结果被推翻的次数在 次以 15% 在 %以上 考核期内审计问题追踪检查率 考核期内审计报告一次通过率 20% 100% 考核期内部门管理费用控制在预 重 考核期内部门工作计划完成率达 权绩效目标值 分 位 考核得位 职总经理 部门 职审计部经理 部门 审计部 6 审计结果准确性 10% 8 审计报告归档率 5% 考核期内审计报告归档率达100% 考核期内部门员工绩效考核平均9 员工管理 5% 得分在 分以上 本次考核总得分 考核 指 标 说明 被考核人 考核人 复核人 签字： 日期： 签字： 日期： 签字： 日期： 资产管理人员KPI绩效量化考核方案

受控状方案名资产管理人员KPI绩效量化考核方案 称 编 号 一、目的 公司进行资产管理人员KPI绩效量化考核的目的如下。 ① 协调公司资产管理的目标和资产管理人员的工作目标，监督检查资产管理工作完成情况。 ② 把薪酬与绩效挂钩，通过薪酬激励提高资产管理人员的工作积极态 性和资产管理绩效。 ③ 促进上下级之间的沟通，为选拔人才和合理激励提供依据。 二、绩效考核的时间 资产管理人员的绩效考核时间如下表所示。 绩效考核时间表 绩效考核 月度绩效考核 时间 每月1日到10日 备注 月度绩效考核由部门经理负责 人力资源部成立考核小组主持年度绩效考核 年度绩效考核 每年12月10日到25日 三、月度绩效考核的内容与实施 （一）月度绩效考核的内容 资产管理人员月度绩效考核的内容和评分标准如下表所示。 评分标准 考核项目 96~100分 81~95分 61~80分 41~60分 0~40分 不考虑资产管理工作各个工作偶尔工作很少工作经常工作量相关工环节极少出错，且出错，但出错，且工的多少，作，如资出错，即经过别人会重复出总是出同作只看工产核算、便有错，指正后很同样的错 样的错 质作完成资产账卡也能够及快改正 量情况是登记等数时地自行30% 否符合据都准确改正 公司质无误 量标准 看工作总是按时总是按时大部分工大部分工很少按时工是否按或者提前完成工作按时完作能够按完成工作时、有条完成工作，但是成，且工时完成，作，且工效理地完作，且工在条理方作条理性但是欠缺作条理性率成 20% 善 善 作有条理 面有待改较好 条理性 也有待改看是否精通工作对工作需对工作需欠缺工作与工作相具有充需要的知要的知识要的知识需要的知关的知识分的专识与技能与技能了有相当程识与技技能大部专业知识、理论，且解充分，度的了能，实际分都掌握业掌握了实际操作且能够熟解，实际操作需要得不够好 知工作方非常优秀 练操作 识法和工10% 作需要的软件等 工作态是否热始终积极不需要监需要监督工作积极从来不积爱本职主动地工督，能积才能够积性不高，极主动地工作、积作，自发极主动地极工作，拒绝承担工作，有很熟练 操作不是人指导 度 极主动地增加工做好本职且不愿意额外的工时甚至影10% 地把工作量，且工作，但承担额外作 作做得工作业绩很少主动的工作 更好 突出 承担额外工作 与同事与人合作一向合作与多数同时常不能不愿与人团队精神友好相高效，与良好，与事相处良与同事合合作 ，很处情况，同事相处同事友好好，但与作，提出少与同事是否主融洽，能相处，积个别同事意见的态沟通交流 动与人主动帮助极回应同有小的摩度或方式欠佳 响他人工作 5% 合作，帮同事解决事的求助 擦 助他人 问题 对工作责任心对工作认对工作认工作责任有机会就责的责任强，工作真负责，真负责，心不强 任感及勤勤勤恳恳 但是偶尔很少闲聊感 勉程度 5% 醒 创新能力人 需要人提或打搅别在心上 把工作放偷懒，不是否勇锐意创乐意运用偶尔提出因循守拒绝创于创新，新，工作和提出新新想法、旧，墨守新，敌视提出新中不断提想法、新新措施、成规 的、更有出和运用措施 新工作方法 新方法、观点 5% 效的工新想法、作方法 新措施 是否主自动自发能够自动积极参加能够掌握学习热情学动学习，地学习，自发地学公司组织新知识，不高，学习且迅速能够很快习，但是的培训，但是不能习效率很精掌握新地吸收和在知识应能够掌握很快地运低 神知识 5% 识 要提高 知识 中 运用新知用方面需和运用新用到工作考虑工完成的工工作量超按时完成工作量偶很少按时工作质量，作量比要出大家的公司要求尔低于平完成公司作看工作求的多 量 量的多5% 少 工作纪从未请从未请偶尔请偶尔请经常请出律性、迟假、迟到假，但偶假、迟到假、迟到假、迟到勤到早退或早退 率 次数等 5% 理 （二）月度绩效考核结果等级划分 资产管理类人员的绩效考核得分为各考核项目得分与其权重之积的总和，其等级划分与奖惩标准如下表所示。 月度绩效考核等级划分表 等级名称 得分范围（分） 奖惩措施 合理 早退 但理由合但理由不尔迟到或或早退，或早退，或早退 作量 平均水平 的工作量 均水平 要求的工A级 B级 C级 D级 E级 90~100 80~89 70~79 60~69 60以下 月奖励150元 月奖励100元 月奖励50元 不奖不罚 罚款50元 （三）月度绩效考核的实施 资产管理人员的月度绩效考核由部门经理负责，其考核主要由以下三部分组成。 ① 部门经理根据岗位通用评价标准和岗位职责标准，对资产管理人员进行初步评价。 ② 部门经理根据月初资产管理人员上交的工作计划和工作目标，对资产管理人员进行考评打分。 ③ 人力资源部根据部门经理提交的月度绩效考核资料和公司规定的岗位绩效要素，对资产管理人员的绩效考核结果进行核定，并负责结果的统计和发布。 四、年度绩效考核的实施 资产管理人员的年度绩效考核由人力资源部组建绩效考核小组进行。年度绩效考核是对月度绩效考核的汇总，其得分为年度12个月绩效考核得分之和的平均数。年度绩效考核的等级划分，如下表所示。 年度绩效考核等级划分表 等级名称 A级 得分范围（分） 90~100 奖惩措施 年终奖金加500元 B级 C级 D级 E级 80~89 70~79 60~69 60以下 年终奖金加300元 年终奖金加200元 年终奖金不变 年终奖金减200元 五、绩效考核结果应用 ① 部门经理依据绩效考核的结果选拔优秀人才、辞退不称职人员，并且有针对性地制订员工培训计划，指导资产管理人员学习和成长。 ② 公司通过调整和改善绩效目标，引导资产管理人员调整工作重心，把工作做得更好。 六、绩效结果反馈 绩效考核结果反馈是部门经理或绩效考核小组成员，与资产管理人员就绩效考核的结果进行沟通，其目的是引导被考核者做出客观、正确的自我评价，帮助资产管理人员解决工作中存在的问题。因此，绩效考核结果反馈应该注意以下问题。 ① 不能使用带有威胁性的用语，不要追究资产管理人员的责任和过错。 ② 对事不对人，多援引数据，用事实说话。 ③ 创造轻松、融洽的谈话氛围，保持双向沟通，多倾听员工的心声。 相关说 明 编制人 员 员 审核人 员 批准人 编制日 期

审核日 期 批准日 期