15000吨矿泉水生产线项目

15000吨矿泉水生产线项目

二００三年三月可 行 性 研 究 报 告

目 录

第一章 建设单位大体情形及项目概述 第二章 建设条件及厂址选择 2-1 矿泉水资源 2-2 技术 2-3 市场

2-4 厂址选择及供电和交通 第三章 要紧建设内容 3-1 产品方案及建设规模 3-2 生产方式 3-3 消防 3-4 环境污染 3-5 平安和劳动技术 第四章 投资概算及资金筹措 4-1 投资概算 4-2 资金筹措 4-3 工期打算 第五章 经济效益分析 5-1 大体数据 5-2 产品本钱概算

5-3 销售收入、利润及税金估算 5-4 投资归还分析 5-5 财务经济效益分析 第六章 结论

第一章 建设单位大体情形及项目概述

XX乡地处波中丘陵地带，紧靠波阳县城，交通便利，波田高速公路从其辖区穿过。全乡面积53平方千米，人口万，耕地面积万亩，其中，水田万亩，是一个田少人多，富裕劳动力多，工业基础薄弱，以农业种植为主的乡镇。乡党委、乡政府依照县委、县政府提出“学浙江、快崛起、塑形象”大讨论活动的指示精神，充分利用本乡资源的优势，加大力度招商引资，大力进展有市场潜力的工业项目。经反复考察论证，决定兴办矿泉水生产项目。

XX乡清泉山观音寺下边有一口古井，其水质清澈甜润，口感清香，自西周边的四乡八邻都喜爱饮用这口古井的井水。井水经权威部门抽样化验分析含有钙、铁、锌等多种人体所必需的徽量元素，长期饮用对人的健康有利，是一种纯天然理想 保健饮用水，具有十分宽广的市场前景。

第二章 建设条件及厂址选择

2-1 矿泉水资源

XX清泉山观音寺下边有一古井，井水清澈甜润，水源充沛，经权威部门化验含有人体所需的多种微量元素，常常饮用

对人体健康有利，是纯天然的理想矿泉水。 2-2 技术

本项目引进广东汕头市朝州饮料的技术，由广东汕头市朝州饮料厂提供全套生产技术，技术有依托。 2-3 市场

矿泉水是人们经常使用的消费品，食用群体十分普遍，专门是在车站、码头、学校、宾馆、旅行景点、火车、轮船等公开场合销量更大，而目前我县的周边县市尚无正规生产企业。该产品只要加大宣传力度，制定科学的销售方式，确保产品质量和

销售效劳，其市场潜力是庞大的。 2-4 厂址选择及供电和交通

清泉山距县工业园区只有3千米，厂址拟建县工业园区内， 园区内可确保生产用电，交通便利，同时可享受波阳县招商引资的优惠政策。将清泉山的矿泉水铺设水管输送到园区生产加工处置。

第三章 要紧建设内容

3-1 产品方案及建设规模 产品名称：矿泉水

该项目本次拟建15000吨/年矿泉水，年销售收入1500万元。

3-2 生产方式

按国家矿泉水生产要求，采纳矿泉水生产专用设备，实行机械化流水作业线，做到标准化和现代化。 3-3 消防

本项目虽不是消防重点行业，但项目实施中要安排好消防通道，厂房之间应维持应有距离，确保消防车的通行，同时在厂内设置水池、消防栓，相应的灭火品和消防器材。 3-4 环境污染

本项目无任何“三废”排放，对周围环境不产生任何污染。 3-5 平安和劳动技术

一、所有设备均应配齐、配全平安爱惜装置。

二、所有电机均应采纳接零线或接地爱惜；电机引线应选用相应规格的电缆，并安放在专用地下线槽内。

3、企业要制订并执行严格的平安制度和操作规程，确保平安生产。

4、企业要不按期进行劳动平安技术知识教育和宣传。

第四章 投资概算及资金筹措

4-1 投资概算

该项目总投资919万元，其中，固定资产投资718万元( 固定资产分为：设备投资365万元,土建工程式130万元,广告费用150万元,其他费用73万元,详见附表表4-3),流动资金200万元。

设备投资概算表

附表4-1

金额 序号 1 2 3 4 5 6 设备名称 提水设备 水处理和灌装设备 包装设备 自动化吹瓶机 交通运输工具 其他设备 合计 单位 数量 （万元） 套 套 套 套 套 辆 1 1 1 1 1 2 15 250 10 20 30 40 365 日产50吨 备注

设备投资概算表

附表4-2

序号 设备名称 面积 造价 金额 备注 （m3） 1 2 3 4 5 车间 仓库 办公室 门卫及围墙 征地 合计 1600 400 300 10亩 （元/m3） 400 400 250 4万/亩 （万元） 64 16 40 130 固定资产投资概算表

附表4-3

金额 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 项目名称 （万元） 比例% 设备投资 土建工程 供 电 设备运输及安装费用 开办费 不可预见费 建设期间利息 广告费 365 130 8 20 2 26 17 150 半年建设期 1-6之和的30%计 详见附表4-1 详见附表4-2 容量度100KVA 按设备5%计 1-5之和的5%计 按年息%计 投资 备 注 合计 718 流动资金按项目的经营本钱核算，本项目资金周转按每一年5次计算，项目经营本钱为万元，本项目需流动资金200万元。

4-2 资金筹措

本项目总投资为918万元，其中，单位自筹资金100万元，需要引进资金8万元。 4-3 工期打算

一、2003年元月项目的考察论证。

二、2003年2月，项目的前期预备，可行性报告编制。 3、2003年3月，与外商签定合同，落实资金。 4、2003年4月，征用土地。

五、2003年5月，基建动工，设备订制。

六、2003年6月，设备安装及调试，人员招生及培训、试产。

7、2003年7月，投入生产。

第五章 经济效益分析

5-1 大体数据 一、计算期

该项目建设期不足一年，达产期按10年计算，项目计算期为11年。

二、利息

该项目的资金来源要紧引进资金和单位自筹，为提高项目的风险系数，全数投资按银行贷款计息，年利率按%计算。

3、固定资产部额及折旧

项目固定资产投资为718万元，其中，广告费150万元，不计折旧。设备365万元，按平均折旧法计，利用期按劳取酬10年计，厂房地产30万元按需分派0年计算折旧，期末残值按期5%计，年修理万元。

4、税金

增值税按17%的增值税率计算，所得税按33%的税率计算。 五、工资

该项目定员50人，人均年工资6000元，包括各类福利奖金。年工资额为30万元。

六、销售收入

产品出厂价按元/瓶（1000元/吨），日产砂泉水50吨，全年按10个月生产计算，年产量15000吨，年产值1500万元。

7、生产负荷

第一年按生产能力60%计，第二年按生产能力80%计，第三年达产。

八、矿泉水瓶子的制造本钱023元，盖子和商标一套元。一只完整的矿泉水瓶子的本钱为元/只。

九、销售费用

本项目在设计时已安排150万元的广告费，故销售费用按销售收入的7%计。

5-2 产品本钱概算

本钱概算详见附表5-1，由此表计算出单位矿泉水本钱为元/吨，正常年份年总本钱为万元，其中固定本钱万元，变更本钱为万地。

5-3 销售收入，利润及税金估算

产品出厂价按元/瓶，即1000元/吨，年产矿泉水15000吨，年销售收入1500万元。税金及利润详见附表5-2。由此表计算出：

一、固定资产投资利润率

————×100%=% 718

二、全数投资利润率：

————×100%=% 718-200

3、固定资产投资利税率

+

———————×100%=% 718

4、全数投资利税率 +

——————×100%=% 718+200 五、销售利润率

————×100%=% 1500

5-4 投资归还分析

（1）企业折旧还款期10%企业留作其他费用，可用于还款折旧为万元×90%=万元。

（2）还款期企业利润的10%留作其他费用，其余部份用于还款。

由此可计算出还款期为年（详见附表5-3）。（含建设期一年）。

5-5 财务经济效益分析

一、由财务现金流量表（见附表5-4）计算出，在计算期内，累计净现金流量为万元。

（1）财务内部受益率为

IRR=————————×(27-26)=% +||

（2）财务净现值（I=16%时）=万元

（3）固定资产投资回收期计算

718

静态值=———————=(年)（不含建设期） +

||

动态值=7-1+—————=（年）（含建设期一年）

二、财务平稳分析

由财务平稳表（见附表5-5）计算出项目在整个计算期内盈余资金万元，上交所得万元，提取留用折旧万元。

3、不确信分析

保本销售量=—————————=6191(吨)

该项目是利用本地优质矿泉水资源优势的

项目，办厂条件成熟，依照项目经济效益分析，该项目的固定资产投资利润率，利税率和内部受益率别离为%、%和%，资产评估“三率”均较理想，同时具有较好的抗风险能力，项目可行。

矿泉水本钱概算表

附表5-1

单位成本 序号 成本项目 金额 60%负荷总成本 合计 其中 合计 80%负荷总成本 其中 合计 100%负荷总成本 其中 备 一 1 2 二 1 原材料 原材料 瓶子 燃料动力 电力 （万元） 固定成本 变动成本 固定成本 变动成本 固定成本 变动成本 注 （万元） （万元） 509元/吨 509元/吨 元/吨 元/吨 18 45 15 45 45 15 45 18 24 45 15 45 45 15 45 24 30 45 15 45 45 15 45 30 三 工资及附加 20元/吨 四 1 2 3 五 制造费用 折旧费 修理费 元/吨 元/吨 元/吨 生产费用 30元/吨 管理费用 元/吨 1 流动资金利润 元/吨 2 3 管理费 10元/吨 其他费用 30元/吨 六 销售费用 70元/吨 合计 总成本 经营成本 元/吨 63 63 84 84 105 105 销售收入、税金、利润表

附表5-2 单位：万元

生产期 序号 一 二 三 四 五 六 七 八 九 十 十一 十二 十三 项目 1 生产负荷 产量（吨） 销售收入 原材料 动力 工资及附加 制造费用 管理费用 销售费用 增值税 销售利润 所得税 税后利润 60% 9000 900 18 63 2 80% 12000 1200 24 84 3-10 100% 15000×8 1500×8 ×8 ×8 30×8 ×8 ×8 105×8 ×8 ×8 ×8 ×8

固定资产回收平稳表

附表5-3

序 年份 号 项目 建设期 生 产 期 1 2 760 3 4 5 6 0 一、固定资产及还本付息 1 年初投资累计 2划内本年固定投资 3额本年应付利息 4 本年还本付息 （1）还本 （2）付息 5 年末投资累计 二进制回收资金来源 1 利润总额 2可用还款折旧 3 还款期企业留利 4还款额合计 718 42 760 223..05 -78。86

固定资产回报期=1+————=（年）

财 务 现 金 流 量 表

附表5-4 金额单位：万元

序 号 项目 一 现金流入 年份 1 718 718 -718 建设期 投 产 期 （60%） （80%） 2 3 4 1500 1500 5 1500 1500 6 1500 1500 达 产 期 7 1500 1500 8 1500 1500 9 1500 1500 10 1500 1500 11 1500 200 合计 1 产品销售收入 2 回收固定资产余值 900 1200 3 回收流动资金 4 二 流入小计 现金流出 900 1200 200 1 固定资产投入 2 流动资金占用 3 4 5 三 经营成本 销售税金 流动小计 净现金流量 69,56 92．8 四 累计净现金流量 五 净现值（I=16%） 六 累计净现值

财 务 现 金 流 量 表

附表5-5 金额单位：万元

建设期 序 号 项目 一 1 2 3 4 5 6 二 1 2 3 4 5 6 7 资金来源 利润总额 折旧 （其中可用于还款折旧） 固定资产投入 流动资金借款 回收固定资产余值 来源小计 资金运用 固定资产投资 流动资金投入 企业留用折旧 还款期企业留利 投资借款本金偿还 投资借款利息偿还 所得税 年份 （60%） 1 2 718 718 718 200 200 3 40．8 （80%） 4 5 6 7 8 9 10 11 合计 投 产 期 达 产 期 8 9 盈余资金 运用小计 718